国库处(支付局)业务指引
发布时间: 2015-07-21   来源:

    国库处(支付局)是财政预算执行的牵头机构,主要职能是通过建立和完善现代国库管理制度,对预算执行进行“科学、规范、高效”的控制、监督和分析,促进依法理财、科学理财、精细理财。各科主要职责如下: 

  一、综合科 

  拟订处(局)工作计划和总结;制订处(局)内部管理制度;负责业务培训、安全保密、公文运转及归档、信息宣传、车辆、资产及经费管理工作;保管处(局)公章;扎口管理省级预算执行管理信息系统业务需求,在信息系统中维护省级部门预算单位零余额账号;审核批复省级国库集中支付用款计划,通过预算执行管理信息系统分送省级预算单位、人民银行南京分行和集中支付代理银行;办理处(局)领导交办的其他事项。 

  二、制度科 

  负责研究财政国库管理政策及国库资金安全运行有关问题,拟订财政国库管理制度;研究拟订财政国库集中收付制度和政府会计改革措施;统一办理处(局)外制度性文件的会稿工作;做好全省和省级权责发生制政府综合财务报告编制相关工作;实施省级预算执行动态监控;统计报告全省财政账户管理情况,适时清理整顿;提出省级国库现金管理及商业银行资金存放规模和结构建议;指导市县财政国库管理改革工作;办理处(局)领导交办的其他事项。 

  三、执行科 

  编报全省和省级财政收支旬、月报和非税收入季报,跟踪分析全省和省级预算执行情况;实施全省和省级财政收支通报工作;牵头全省财政总决算和部门决算布置、汇审会议;编制全省和省级财政总决算;拟订对市县财政往来资金调度方案;实施全省和省级财税库银横向联网工作;负责综合性财政统计工作;负责国债及和地方政府债券发行管理工作,在预算执行管理信息系统中发起地方政府债券资金转拨市县和还本付息拨款事项;办理处(局)领导交办的其他事项。 

  四、审核科 

  审核省级预算单位和厅内业务处提交的财政直接支付申请;审核省对市县往来资金及厅内业务处提出的省级财政专户资金拨付申请;审核地方政府债券资金转拨市县及还本付息资金的拨付申请;审核省级财政统发工资数据并生成支付申请;审核全省自主择业转业军人退役金的支付申请;负责省级财政统发工资应纳个人所得税的代扣工作;管理省级预算单位零余额账户预留印鉴;办理处(局)领导交办的其他事项。 

  五、支付科 

  负责省级国库集中收付业务代理银行的招标工作;复核省级预算单位和厅内业务处的财政资金集中支付申请,开具支付凭证送总会计科;复核财政统发工资和退役金数据,开具支付凭证送总会计科;复核省对市县往来资金及省级财政专户资金拨付申请,开具拨款凭证送总会计科;复核江苏省政府债券资金转拨市县及还本付息资金拨付申请,开具拨款凭证送总会计科;负责省直预算单位账户和省级财政账户的审批、备案工作;办理处(局)领导交办的其他事项。 

  六、总会计科 

  统一管理省级财政国库单一账户和社保基金财政专户,分岗位保管相关财务印鉴;负责在预算执行管理信息系统中维护市县财政账号;在预算执行管理信息系统中发起经厅领导同意的救灾、捐赠应急拨款事项;复核支付科开具的支付凭证及相关单证,加盖印鉴后送代理银行或人民银行;负责工资统发单位代扣个人所得税的代缴工作;办理财政国库集中支付单位委托银行收款业务的计划扣减和支付指令发送,负责财政专户资金集中支付的清算工作;负责省级财政收支及国债转贷、地方政府债券、世界银行贷款、社保基金资金的会计核算工作;具体实施国库现金管理及商业银行资金存放;实施财政总预算会计制度和行政单位会计制度;实施全省和省级部门决算汇编工作,省级部门决算批复和公开工作;负责做好相关会计档案管理工作;配合做好财政审计工作;办理处(局)领导交办的其他事项。

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